——2006年1月11日在益阳市第三届人民代表大会第三次会议上
    市财政局局长  陈本佳

   
各位代表：
    受市人民政府委托，我向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
    一、2005年财政预算执行情况
    向市三届人大二次会议报告的2005年全市财政总收入预算为137447万元，因市本级和资阳区、高新区预算进行了调整，全市财政总收入预算调整为144432万元，其中市本级财政总收入预算由15965万元调整为22234万元。市三届人大二次会议批准的2005年全市市县级当年财力支出预算为194839万元，汇总市本级和各区县（市）调整后的当年财力支出预算为204343万元，其中市本级财力支出预算由36144万元调整为38130万元。通过全市上下及各部门的共同努力，全面完成了预算收支任务（以下全市和市本级财政收支预算执行中的“预算”均指“调整预算”）。
    （一）全市财政预算执行情况
    2005年，全市地方财政收入完成92377万元，为预算的109.40%，比上年实际增长11.25%，同口径增长25.60%；上划中央“两税”完成41900万元，为预算的101.94%，比上年增长28.68%；上划所得税完成18102万元，为预算的95.82%，比上年增长20.06%。2005年全市完成财政总收入152379万元，为预算的105.50%，比上年实际增长16.61%，同口径增长25.74%，其中：税收收入111922万元，为预算的96.81%，比上年实际增长11.77%，同口径增长23.46%；非税收入40457万元，为预算的140.37%，比上年增长32.49%。
    2005年全市市县级当年财力支出完成219829万元，为预算支出的107.58%，比上年增长12.83%。
    （二）市本级财政预算执行情况
    2005年，市本级地方财政收入完成12151万元，为预算12053万元的100.81%，比上年增长14.96%；上划中央“两税”完成7353万元，为预算5385万元的136.55%，比上年增长29.48%；上划所得税完成5433万元，为预算4796万元的113.28%，增长55.01%。2005年市本级完成财政总收入24937万元，为预算的112.16%，比上年增长26.24%。
    2005年市本级当年财力支出完成39090万元，为预算的102.52%，比上年增长15.75%。
    （三）“两区”财政预算执行情况
    大通湖区2005年完成财政总收入4008万元，为预算的114.58%，同口径增长68.06%，其中地方财政收入完成3019万元，为预算的106.91%，同口径增长70.85%。区级财力支出6417万元，为预算的103.90%，比上年增长22.39%。
    高新区2005年完成财政总收入18541万元，为预算的100.06%，同口径增长20.67%，其中地方财政收入完成13703万元，为预算的175.79%，同口径增长26.46%。区级财力支出14028万元，为预算的186.17%，比上年增长29.76%。
    （四）基金预算执行情况
    2005年全市基金收入完成22656万元，为预算12744万元的177.78%。全年基金支出22656万元，为预算12644万元的179.18%。
    2005年市本级基金收入16169万元，为预算9175万元的176.23%。全年基金支出16169万元，为预算9075万元的178.17%。
    各位代表，2005年在全面免征农业税、支出刚性增长的背景下，全市财政预算执行情况良好，是全市国民经济和社会各项事业健康发展的总体反映。一年来，全市各级财政部门在市委的正确领导和人大、政协的监督、支持下，做了大量扎实有效的工作。
    一是推进经济发展发挥了较大作用。全面落实各项惠农政策。全市免征农业税9484万元，向农民直接发放良种补贴3482万元，发放粮食直补资金4381万元，发放农机具补贴340万元，奖励产粮大县2552万元，有效地提高了农民种粮和发展农业生产的积极性；采取有效措施推进农业产业化进程，财政投资近6000万元实施农业综合开发，改善了农业生产条件，投资1500万元参股“粒粒晶”项目，投资1200万元对赫山项目示范区进行规模开发，投资525万元用于益华水产品产业化项目；加大财源建设力度，做大财政收入“蛋糕”，争取省财政厅财源建设贴息资金1000万元，支持了一批财源项目，市本级安排专项经费500万元，促进了招商引资的顺利开展，积极筹措资金2.75亿元，支持市直国有企业改革，盘活国有资产；加强基础设施建设。通过立项争取开行贷款等资金3.05亿元，用于中心城区基础设施和公益事业建设，改善了投资硬环境，为全市经济快速发展打下了良好基础。
    二是加强财税收入征管做了大量工作。落实收入责任，分析收入形势，协调收入征管，督促均衡入库。按照政策要求，深入调查研究，制定《市烟草公司组织结构调整后有关税收征缴问题的通知》，理顺了税收征管秩序。加强收入稽查，监督税收征管。开展收入质量检查，打击虚假收入行为。考虑2004年减征农业税、免征农业特产税和2005年免征农业税的因素，全市财政总收入连续两年每年净增3亿元，实现了收入较快增长和质量稳步提高。
    三是提高财政保障能力尽了努力。全市财政部门加强资金调度，优化支出结构，确保了工资按时发放、工作正常运转，农业、教育、科技、政法等部门经费保障水平逐步提高，确保了省、市18件实事资金拨付到位，重点支持了农村义务教育和社会保障事业，解决了一些重点问题和突出问题。
    四是深化财政改革取得新的成效。支出管理改革逐步深化。在市直53个单位推行部门预算，并部署全面铺开2006年市直部门预算；政府采购领域和规模不断扩大，全市完成采购金额突破2亿元大关，达2.16亿元，比上年增长20.7%，节约资金2400万元，节支率11.1%；非税收入管理和会计集中核算进一步规范，市直国库集中收付制度改革试点工作准备就绪。农村综合改革财政配套改革取得阶段性成果，出台了关于调整和完善县乡财政体制、化解乡镇债务的两个意见，率先在全省启动农村综合改革财政配套改革。乡镇财税信息化建设再上台阶，全市8个区县（市）乡镇财税信息化建设全部再获省财政厅检查验收一等奖。
    各位代表，在看到成绩的同时，也要清醒地正视摆在我们面前的困难和问题。全市财政收入规模小，支柱财源税源较少，特别是市本级收入难以增长，缺乏调控能力；财政收入跑、冒、滴、漏的现象依然存在，在有的地方和有的领域还比较严重；收支矛盾突出，尽管近几年财政收入增长幅度较大，且向上争取的资金成倍增加，但可用财力的增长远远赶不上支出的需要；各级政府显性和隐性债务多、消化难，加剧了财政风险，已威胁到财政的正常运转；财政监督的难度越来越大，财经秩序有待进一步规范，财政监督环境有待进一步改善等。对此，我们将采取切实有效的措施，认真加以解决。
    二、2006年财政预算草案
    2006年全市财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，着力加快经济发展，加强财源建设，强化收入征管，理顺征管秩序，优化支出结构，构建公共财政体系，深化财政改革，规范财政管理，推进依法理财，努力为全市经济社会全面、协调、可持续发展提供财力保障。
    根据这一指导思想，全市财政收入预算按积极稳妥、合理分解，支出预算按有保有压、突出重点的原则安排，并确保收支平衡。
    （一）全市财政预算草案
    汇总全市地方财政收入预算为103492万元，同口径增长13.46%；上划中央“两税”预算为50922万元，同口径增长24.89%；上划所得税预算为17046万元，同口径增长5.97%。全市2006年财政总收入预算为171460万元，同口径增长15.79%。
    全市市县级当年财力支出预算安排253228万元，比上年增长15.19%。
    （二）市本级财政预算草案
    市本级地方财政收入预算为12938万元，同口径增长17.70%。上划中央“两税”预算为7695万元，增长23.55%；上划所得税预算为4131万元，增长20.90%。市本级2006年财政总收入预算为24764万元，同口径增长20.00%。
    市本级地方财政收入，加上预计省财政补助收入及区县（市）上解收入，减预计上解省财政支出及补助区县（市）支出，当年市本级可用财力预计为40267万元。
    市本级当年财力支出预算安排40267万元，比上年增长3.01%。
    （三）“两区”财政预算草案
    大通湖区财政总收入预算为4396万元，比上年增长9.68%，其中地方财政收入预算为3118万元，比上年增长3.28%。区级财力支出预算为8395万元，比上年增长30.82%。
    高新区财政总收入预算为21322万元，比上年增长15.00%，其中地方财政收入预算为14930万元，比上年增长8.95%。区级财力支出预算为15255万元，比上年增长8.75%。
    （四）基金预算草案
    全市基金收入预算为22837万元，比上年增长0.80%。基金支出预算为22837万元，比上年增长0.80%。
    市本级基金收入预算为16350万元，比上年增长1.12%。基金支出预算为16350万元，比上年增长1.12%。
    三、扎实工作，负重奋进，全面完成2006年财政预算任务
    2006年是 “十一五”规划的开局之年，做好全年的财税工作，既是全市经济社会发展大局的客观要求，也是构建和谐益阳的现实需要。我们一定要坚定信心，努力工作，迎难而上，为圆满完成全年财税工作任务作出新的贡献。
    （一）充分发挥财政职能，大力推进经济健康发展
    紧扣发展经济、开辟财源这一主题，牢固树立发展是财政部门的第一要务、发展是财政干部的第一职责、发展是解决财政困难的第一途径的思想，把促进经济发展进而带动财政增收作为财政工作的首要任务。一是重点扶持龙头企业，在6大支柱产业中，按照“一个产业抓一两个核心企业”的思路，培育一批有基础、有资源、有条件的龙头企业，引领全市经济发展。二是突出高新技术产业，以园区为载体，以科技为支撑，加快产业集群的形成。三是大力开发本地资源，充分利用各地资源优势，开发各具特色的名优产品和品牌行业。四是积极引导民营经济，营造良好氛围，盘活民间资本，促进民营经济快速发展，提升民营经济产值和税收的比重。五是切实加强基础设施建设，加大交通、能源、城建、水利投入，改善全市投资环境和人居环境，吸引外来资源。六是高度重视“三农”问题，积极落实各项惠农政策，稳步推进农村综合改革，加大对农业的投入，改善农民生产、生活条件，促进农业增效、农民增收。七是加快国企改革进程，多渠道筹集资金用于国有企业改革，创新管理机制，增强企业的创税能力。八是大力支持招商引资工作，市本级继续安排500万元用于招商引资工作和奖励经费，营造全民招商、全方位招商氛围。
    （二）增收节支，尽力增强财政的保障能力
    加强收入管理，建立财政收入稳定增长机制。强化征管责任，抓好收入管理，搞好资金调度。理顺收入征管秩序，减少征管摩擦，改进征管手段，降低征管成本，提高征管效率。特别要进一步解决因企业搬迁、扁平化管理和组织结构调整，以及因机构重复、交叉设置等带来的各种征管矛盾和问题。加大清欠力度，要有计划、有步骤、有力度地清理欠税；要采取措施，减少各种财政垫付款，逐步回收财政周转金。提高财政收入质量，严厉打击虚增、虚列、空转财政收入的行为，防止弄虚作假；通过勤征细管，应收尽收，真正把经济发展的成果反映到财政增收上来。积极争取上级支持，做好各项财政工作，争取在一至两个方面处于全省领先位置，赢得上级的肯定与支持；适时掌握财政新政策、工作新动态，尽最大努力争取更多的上级转移支付和项目资金，为提高全市财政保障能力作出贡献。
    加强支出管理，构建公共财政支出体系。总的原则是“一要吃饭，二要建设”；保工资、保运转、保重点；实行三个倾斜，推进和谐社会建设。财政支出向农村倾斜。加强县乡公路建设，改善农村用水、用电条件，继续改善农业生产基本条件；支持农村义务教育，改造农村中小学危房，改善农村办学条件，大力支持寄宿制学校建设，继续完善农村义务教育阶段贫困学生“两免一补”政策；发展农村医疗卫生事业，稳妥扩大新型农村合作医疗覆盖面。财政支出向弱势群体倾斜。认真落实税费减免、小额贷款担保等再就业优惠政策，建立促进就业和再就业的长效机制，进一步做好“两个确保”和“三条保障线”工作。财政支出向解决突出问题倾斜。如省、市实事、优抚对象等问题。
    （三）讲求效益，努力建设节约型财政
    本着科学、合理、节约的原则，进一步完善公用经费标准定额。深化政府采购改革，充分发挥政府采购在创建节约型社会中的作用。加强制度建设，制约大兴土木、大吃大喝、大手大脚、大搞“政绩工程”的行为。加大财政投资评审力度，防止投资决策失误，建立健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效益。加快推进公务消费货币化改革，堵塞公务消费漏洞，清理规范公务员津补贴，理顺分配关系。牢固树立勤俭节约的理财观念，坚决制止铺张浪费。把节约公共物品和财政资金作为构建节约型社会的重要组成部分，采取有效措施，大力压减非生产性支出，降低党政机关的能源费用支出，细化支出内容，硬化节支措施，严格控制人员经费。严格控制楼堂馆所等非生产性建设支出，凡属“政绩工程”、“形象工程”，财政一律不予安排经费。严格控制小汽车配备，严格按标准编制购车预算，实行政府采购。严格控制会议费，配合有关部门加强会议审批管理，可开可不开的会议坚决不开；必须召开的会议尽量采取电视电话会议的形式；必须集中召开的会议按照分类标准，实行政府采购。严格控制出国出境团组的财政支出，严禁集体和个人动用财政资金旅游。严格控制节庆活动支出，未经批准的节庆活动，财政不予安排经费，经批准的主要通过市场化方式运作，逐步减少直至取消财政拨款。对未批准的检查评比和达标升级活动，财政一律不安排经费。严格控制接待费支出。
    （四）深化改革，不断完善财政管理
    按照建立公共财政体制的要求，进一步完善部门预算制度，积极推进收支分类改革；改革传统预算编制方法，实行规范的零基预算；增强部门预算刚性，未经法定程序不随意变更或调整；扩大部门预算范围，建立规范、有效的部门预算管理机制。进一步完善政府采购制度，实现采购与监管分离；推进国库集中收付制度改革，2006年在市直部门有选择性的开展国库集中收付改革试点，并指导区县（市）同步推进。继续深化“收支两条线”改革，进一步完善非税收入管理，减少收入分配不均现象。积极支持农村综合改革，特别是在县乡财政体制调整和乡镇消赤减债工作上取得明显成效。全面推行“乡财县管乡用”改革，县级财政直接监管乡镇财政收支，促进乡镇依法组织收入，严格控制支出。
    （五）加强监管，提高依法理财水平
    进一步完善监督检查机制，健全覆盖财政收入、支出、管理、改革等全过程的监督管理体系，保证所有财政收支活动全部纳入财政监督视野。严格执行税收征管法等财经法规，开展税收征管及行政事业性收费、政府基金收入等收缴情况检查工作，依法打击各种偷、逃、骗税及隐匿截留收入行为，努力做到依法征管，依率计征，确保财政收入真实可靠。加强财政资金支付使用情况监督，健全和完善跟踪问效机制，防止财政资金被挤占挪用。突出监督检查重点，组织开展对农业、教育、社保、扶贫、国债等重点支出的专项检查。进一步加强政府债务监管，牢固树立风险意识，加强债务监控，完善举债和偿债措施，努力减轻财政运行压力，防范和化解财政风险。
    以上报告，请予审议。
   

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